Innhold
Banker rapporterer ikke innskudd gjort til en bankkonto til IRS, bortsett fra under uvanlige omstendigheter, og rapportene til RF er ikke avhengig av den totale mengden penger på kontoen. Inntektens hovedfunksjon er å undersøke transaksjoner når det er indikasjoner på at de innskuddsmidlene ble anskaffet på ulovlige måter. Av denne grunn setter IRS grenser for hvilke typer transaksjoner bankene må rapportere, og krever at bankene rapporterer alle innskudd på kontanter over R $ 21.000,00.
fordeler
Kongressen vedtok bankhemmelighetsloven fra 1970 for å finne tilfeller av hvitvasking og skatteunndragelse. Regler om bankrapporteringskrav hjelper politiet å finne og forfølge personer som jobber med salg av ulovlige stoffer, for eksempel. Etter terrorangrepene mot World Trade Center 11. september bidro også bankvarsler i henhold til bankhemmelighetsloven til å lukke kilder til terrorfinansiering i USA.
Typer
IRS krever at banker rapporterer ethvert kontant bankinnskudd på R $ 20.000,00 eller mer ved hjelp av skjema 8300. For skattemyndighetene er penger den offisielle valutaen i landet eller hvilken som helst annen offisiell valuta i andre land. Bankene informerer ikke om inntektene om sjekker som er satt inn på en konto, uavhengig av beløpet, fordi pengene kan spores på grunn av at pengene blir innført på kontoen til den andre kunden. Imidlertid, hvis en kunde setter inn en sjekk, postanvisning eller reisesjekk på kontoen sin som er lik eller større enn R $ 20 000,00, og banken mener at pengene vil bli brukt til kriminell aktivitet, må banken rapportere om denne transaksjonen. ved hjelp av skjema 8300.
Relaterte operasjoner
Noen terrorister og hvitvaskere vil gjøre mindre innskudd for å unngå krav. Hvis det er innskudd på en konto med et beløp som tilsvarer eller over R $ 20.000,00 i separate transaksjoner over en 24-timers periode, må banken telle alle innskudd som en transaksjon for rapportering til inntekt. Hvis en bank mistenker at en innskyter setter inn penger med jevne mellomrom på en konto for å unngå risiko, må institusjonen også rapportere disse transaksjonene til RF.
Fylle
Bankene sender skjema 8300 innen 15 dager etter en mistenkelig transaksjon. Dette skjemaet krever at banken oppgir forretningsinformasjonen din og innskyterens personlige informasjon. I tillegg må banken beskrive transaksjonsbeløpet, og hvordan banken mottok midlene. Når du er ferdig med å fylle ut skjemaet, vil bankene sende det direkte til skattemyndighetene.